Cash Management umfasst die kurzfristige Steuerung von Zahlungsmitteln und Zahlungsströmen. Ziel ist, Zahlungsfähigkeit sicherzustellen, überschüssige Liquidität sinnvoll einzusetzen und Finanzierungskosten zu begrenzen.
Aufgaben
Typische Aufgaben sind tägliche Liquiditätsübersicht, Zahlungsplanung, Bündelung von Bankkonten, Steuerung von Zahlungseingängen und -ausgängen sowie kurzfristige Anlage oder Finanzierung. Bargeld und täglich verfügbare Bankguthaben sind liquide Mittel; ungenutzte Kreditlinien stellen Finanzierungsspielraum dar, aber kein vorhandenes Zahlungsmittel.
Cash Management arbeitet mit aktuellen Daten und Prognosen. Währungsrisiken, Bankgebühren, Zugriffsrechte und Betrugsprävention sind ebenfalls zu berücksichtigen. Mittelfristige Finanzplanung und strategische Finanzierung gehen über die tägliche Disposition hinaus.
Quellen und Prüfstand
Inhaltlich überarbeitet am 2026-10-13. Liquidität und Kreditlinie sauber unterschieden.